Zus weigert wil van moeder uit te voeren

24 september 2007

Vraag nummer: 11313  (oude nummer: 9734)

Mijn moeder heeft bij volle verstand gevraagd haar spaartegoed op te laten nemen en aan haar kleindochter en achterkleinkinderen na te laten. Helaas heeft zij geen testament opgemaakt, maar ze heeft het verklaard in bijzijn van een bevoegd advocaat. Daarnaast heeft zij 2 persoonlijke bezittingen toegewezen aan elk van de 2 dochters. De oudste dochter weigert dit besluit te aanvaarden en eist de helft, haar kindsdeel. Het geld was echter al voor het overlijden opgenomen. Wordt dit alsnog in de erfenis meegenomen of is het saldo per datum van overlijden bepalend?

Antwoord:

Geachte heer/mevrouw,

Uiteraard gaat het strikt genomen om de situatie per overlijdensdatum. Alles wat daarvoor is gebeurd zoals door u omschreven zou je kunnen aanmerken als schenking als er tenminste sprake is van overdracht van de gelden (anders is het "gewoon" contant geld aanwezig op overlijdensdatum). Daarover is belasting verschuldigd. Voorts is één en ander via een beroep op de legitieme portie door een kind van uw moeder "in te korten".