Verplichte fiscale administratie van erven rekening

19 december 2021

Vraag nummer: 64076

Wij, de vier kinderen en tevens erfgenamen van onze overleden moeder willen een bedrag van 5000 op de erven rekening laten staan zodat we daar af en toe een familieuitje van kunnen betalen.
Met welke verplichtingen/fiscale adminstratie moet ik rekening houden om deze erven rekening van 5000 euro aan te kunnen houden?

Alvast dank voor uw antwoord

Antwoord:

Beste vraagsteller,

Op de eerste plaats moet u onderling afspreken wie de rekening mag beheren en op wiens naam de ervenrekening uiteindelijk komt. U kunt de rekening ook op naam van de erven laten staan. Waar u rekening mee moet houden is dat het saldo van de rekening meetelt als zijnde box 3 vermogen. (het is niet zo'n hoog bedrag, maar telt wel mee. Indien de rekening op naam staat van de erven telt het saldo bij iedere erfgenaam voor 1/4 deel mee)

De enige verplichting die u heeft is dat de rekening maandelijkse kosten met zich meebrengt.

Met vriendelijke groet,
Met vriendelijke groet,

Joke Mourits

(Levens)executeur en financieel planner.

post@levenszaken.nl
T: 070 321 0015